财务独立是指一个人有足够的个人财富，在不需要工作的情况下，单纯依靠自己所拥有的资产所产生的收入(如银行存款利息、股票股息、债券利息、放债利息、出租房子的租金等)就足以在余生维持自己生活的金钱所需。
实现财务独立应需具有以下两个基本要素：1、人自己不需要受雇或自雇工作;2、有稳定和金额足够的退休金、和或各种形式的投资收益，这些收入的总和足够生活，或者人在退休后其退休金可以完全满足其日常生活。
财务上，财务独立也指财务独立核算，独立核算是指对本单位的业务经营活动过程及其成果进行全面、系统的会计核算。
财务独立、提前退休，如何理解“FIRE”?
FIRE是缩写，英文全名是：Financial Independence and Retiring Early，财务独立，提前退休。
用词很关键，这里用的是财务独立，而不是财务自由。自由二字给人的感觉似乎无边无际，所以提及财务自由，某些人总会想到一个亿。
01 简介
介绍FIRE的文章最好的，我认为要数一条的这篇，大家可以先看看：低物欲、拼命存钱，他们在35岁提前退休。
它的理论基础“4%原则”，是在1994年由麻省理工学院学者威廉·班根(William Bengen)提出的。他分析了美国过去75年来的股市和退休案例后，归纳出：
“只要在退休第一年从退休金本金中提取不超过4.2%，之后每年根据通货膨胀率微调，即使到过世，退休金都花不完。”
关于FIRE，我自己也写过不少文章，这里只强调最近的两篇：
一是财务自由在海外很容易实现，为何在国内却这么难，列举了国内实现财务自由的6个难点;
二是上一篇文章(财务自由三座山，难于上青天)，更深入的剖析了财务自由的深层次困难。
实话实说，FIRE注定是少数人的游戏，因为它与主流的价值观、生活观是相悖的，如果接受不了这种观念，自然也就谈不上实现。
02 生活支出
FIRE的本金就是年生活费的25倍。这建立在每年从中提取不超过4%的本金的基础上，同时，如果能够有超过4%的收益率，本金甚至都不用动。
其中最大的问题是生活费的不确定。
这取决于自己对于人生的规划。单纯的生活支出，包括旅行、消费之类的，真的不难计算，对于绝大多数家庭，生活支出一个月1.5万也足够了。
怕就怕买房、买车、孩子上学、疾病等大额支出乃至债务。
车子相对好一点，不买或者买便宜的，疾病靠健康的生活方式和保险，房子和孩子就得看自己的取舍了。
什么都要是不可能的，还是那句话：如果热爱平凡的生活，那一切都可以迎刃而解。
按照5000算，本金需要150万，按照1万算，本金需要300万，按照1.5万算，本金需要450万。
03 4%与通货膨胀
接下来问题有两个，如何保证4%的收益率?以及如何面对通货膨胀?
4%非常简单，据我所知，很多银行都有定期分红的产品，大概每年也有4%，按月分红，比如300万，一年12万，每个月分红一万。
当然，这个收益率是底线，我们自然要追求更高。
官方公布的通货膨胀的数据，每年大概2.5%，提高收益率到8%，就可以覆盖了。
所以问题就变成了：怎么保证8%及以上的收益率。
分散投资指数基金，比如永久组合、达里欧的全天候组合、甚至长赢指数组合等等，长期来看都是肯定可以实现的。
但是它们都有一个共同点，就是害怕短期波动，尤其是FIRE的第一年亏损了，还要从中提取4%，这种事情非常伤士气……
应对的办法当然也有。
资金方面，可以预留几年的生活费，三年的就差不多了，放到货币基金里。如果本金涨了，那可以从中支取，如果跌了，那就花预留的生活费，同时还可以考虑补点仓。
工作方面，也不至于光闲着，可以找点事做，顺便赚点小钱，补贴生活费，当然赚钱不是主要目的，开心最重要。
04 四种类型
根据不同的生活方式和未来期望，有人把FIRE运动的目标分成了四个变种，分别是肥火、瘦火、咖啡师火和海岸火。接下来一一给大家介绍一下：
肥火(Fat FIRE)：指那些储蓄较为充裕，财务状况比大多数正常退休者更好的FIRE追随者，他们就算退休之后也能够不改变自己的生活方式;
瘦火(Lean FIRE)：指那些储蓄仅仅只够最低支出，所以必须尽量压缩开支的FIRE追随者，他们往往会过上严格遵守极简主义的生活;
咖啡师火(Barita FIRE)：指那些已经辞去朝九晚五的传统工作，但是目前仍然从事某种形式的兼职工作，以支付当前开支并且仍在努力攒钱的FIRE运动追随者，他们中有不少是自由职业者;
海岸火(Coast FIRE)：指那些已经攒下足够的钱来覆盖当下和未来的生活开销，但是当前仍然从事某些兼职工作的FIRE追随者，跟咖啡师火们不一样的是，海岸火们的工作更多的是出于兴趣和热爱，而不是为经济情况所迫。
这四种FIRE形式看上去有些令人眼花缭乱，但关键点只有两个，储蓄的多少、以及是否还在工作
营业执照公示信息